ТЕКУЩИЙ СЧЕТ В СЧЕТЕ НА ОПЛАТУ ГДЕ

В России все организации, в том числе государственные, обязаны иметь расчетные счета (р/с). Они необходимы для проведения взаиморасчетов и хранения средств. В этой статье расскажем подробнее о том, чем отличается расчетный счет от других видов счетов, как его открыть и закрыть, какие документы нужны для этого и что означают цифровые коды. 

Счет на оплату – это документ, в котором содержаться реквизиты для перечисления средств продавцу, наименование и количество товара или предоставленной услуги. Он не является обязательным документом при совершении платежа, но его наличие поможет подтвердить намерение сторон, если возникнут проблемы между покупателем и поставщиком.

Как правильно указывать стоимость в счете

Образец выставления счета на оплату от ИП без НДС

Очередность заключения договора и выставления счета

Узнать расчетный счет компании может потребоваться в разных ситуациях. Например, вам нужно перевести деньги организации за услугу или при проверке нового потенциального партнера. Это может оказаться проблемой, если не знать, где можно найти номер. Мы предлагаем несколько способов получения данных.

Можно ли узнать расчетный счет по ИНН

Основные способы узнать расчетный счет по ИНН юридического лица

Как узнать расчетный счет организации по ИНН онлайн

Как проверить расчетный счет ИП и ООО по ИНН

Но сначала расскажем, какие счета можно открыть в банке

• Расчетный.
  Используется для безналичных расчетов между юрлицами, ИП, государственными и муниципальными учреждениями.

• Лицевой.
  Предназначен для физических лиц: для хранения денег и проведения взаиморасчетов.

Полезно знать! Может ли банк заблокировать ваш счет? Да, может, но только по весомой причине. Какой — можете узнать в нашей статье
на эту тему. 

• Бюджетный.
  Предназначен исключительно для получения средств от государственных и муниципальных организаций: субсидий, грантов и различных видов материальной помощи. Расходование этих денег отслеживается.

• Корреспондентский.
  Используется для расчетов между разными банковскими учреждениями — как на внутреннем, так и на международном уровне.

• Аккредитивный.
  Используется для безопасных взаиморасчетов. Деньги переводятся только при наступлении определенного события: например, после подписания договора на продажу квартиры.

• Специальный
  . Используется по ограниченному виду сделок: например, между контрагентами, участвующими в госзакупках.

• Депозитный.
  Предполагает получение прибыли за счет начисляемых процентов.

Отличие лицевого счета от расчетного

— Лицевой счет – это документ аналитического учета в бухгалтерской системе кредитной организации. Номер лицевого счета должен однозначно определять его принадлежность конкретному клиенту и целевому назначению. Соответственно, расчетный счет – это вид ряда лицевых счетов, — объясняет Юлия Тулинова.

Сергей Гебель уточняет, что расчетный счет — это основной банковский счет организации или ИП. На него поступают все полученные доходы: деньги от клиентов, партнеров, возвращенные суммы займов. С этого же счета осуществляются траты: оплачивается аренда, заработная плата, налоги. К расчетному счету могут быть подключены различные сервисы, например, эквайринг или бизнес-карта. Бизнесу не запрещено иметь лицевой счет, но он подходит только для хранения средств, перечисления зарплат и получения кредитов.

Резюме

Узнать расчетный счет компании или ИП по ИНН на сайте ФНС невозможно, если у вас нет дополнительной информации о контрагенте.

На сайте налоговой службы вы сможете проверить, что компания внесена в ЕГРЮЛ, действующая она или находится в стадии ликвидации, о задолженности по уплате налогов, предоставлении налоговой отчетности, суммы недоимок, пеней, штрафов, налоговых правонарушений.

Найти номер расчетного счета можно в договоре с контрагентом, на его сайте, в платежных документах.

Если вам требуется перевести деньги, лучше уточнить номер счета непосредственно у контрагента.

Найти номер счета должника можно с помощью судебных приставов, если есть исполнительный лист.

Проверить расчетный счет контрагента можно через специальные сервисы банков и Интернет-ресурсов.

Как закрыть расчетный счет

Для этого достаточно обратиться в банк с заявлением о закрытии р/с. Иногда за закрытие р/с может взиматься комиссия. Если перед банком остались какие-то задолженности, их потребуется погасить — в противном случае счет не закроют. Все оставшиеся на счетах деньги придется вывести, а бизнес-карты и чековые книжки возвратить банку. 

После закрытия р/с выдается документ, который подтверждает, что все операции между клиентом и банком завершены. Не забудьте взять его в банке. На этом этапе ваш расчетный счет закрыт.

На заметку! О закрытии счета ООО и ИП не нужно уведомлять налоговую, пенсионный фонд и фонд социального страхования.

Как открыть расчетный счет

В первую очередь необходимо определиться с банком, через который вы будете проводить расчеты своей организации. Стоит обращать внимание на то, принимает ли банк заявки на открытие расчетного счета в режиме онлайн. Это удобно, потому что можно в спокойном режиме заполнить заявление и выбрать дату встречи с менеджером. Визит в банк необходим для того, чтобы подключить все опции по расчетному счету и подписать договор банковского обслуживания.

Форма счета

Поскольку требование обязательного формирования счета при покупке отсутствует, нет и унифицированной формы для его составления. Главное, чтобы из документа было понятно, какой товар или услуга оплачивается, кто продавец, куда должны быть перечислены деньги.

Какие раздел должен содержать счет:

• Полные реквизиты продавца. Указывается не просто расчетный счет, но и банк получателя средств, ИНН, КПП, БИК, наименование продавца.
• Название документа, его номер и дата.
• Наименование покупателя.
• Перечисление оплачиваемых товаров или услуг и их характеристикой, количеством, стоимостью.
• Сумма счета цифрами и прописью.
• Указывается сумма НДС или ставится отметка «Без НДС».
• Подписывают счет уполномоченные лица: директор, бухгалтер, менеджер компании. При выставлении счета ИП, он может подписать его единолично, если в штате нет официального бухгалтера.
• Подписи должны быть удостоверены печатью (при наличии).
• Дополнительно в счете может быть указан срок его действия, ссылка на договор, на основании которого выписан счет.

Счет выражает согласие с условиями поставки товара. Он может содержать условия отпуска товара, порядок оплаты, дополнительные условия, которые установлены договором.

Образец стандартного счета:

Как узнать расчетный счет организации по ИНН онлайн

Узнать, действующая организация или нет, можно онлайн на сайте ФНС или через интернет-банкинг.

Проверить расчетный счет на сайте ФНС

Сведения о наличии счетов у юр лица и ИП могут быть получены на сайте ФНС, если вы зарегистрированы на портале Госуслуг как юридическое лицо или ИП.

Что нужно сделать:

• Войти в личный кабинет.
• Заполнить электронное уведомление. Нужно указать за какой период требуется информация, по каким счетам. Счета можно не указывать, в этом случае данные предоставляются по всем счетам.
• Дождаться получения ответа на запрос в личном кабинете или на электронную почту. Срок рассмотрения до 1 дня.

Если ответ на запрос не поступил, повторите его. В случае, если в базе ФНС счета не будут найдены, вы получите соответствующее уведомление.

Через интернет-банкинг

Через интернет банк можно узнать номер счета контрагента, если вы знаете, что его расчетный счет открыт в том же банке, что и у вас.

Например, если вы зарегистрированы в СберБизнес, авторизуйтесь на сайте и начните формировать платеж. Осуществите поиск получателя средств по ИНН интересующей вас компании или по ее наименованию. Если ее счет открыт в этой же кредитной организации, автоматическая система предоставит вам полные банковские реквизиты. Но таким образом вы не узнаете, есть ли у компании открытые расчетные счета в других банках.

Как правильно указывать стоимость в счете

Особенностью налогообложения предпринимателей является факт, что они часто находятся на упрощенной системе и не являются плательщиками НДС. Поэтому в счете после суммы ставится фраза «Без НДС».

Если предприниматель находится на общей схеме налогообложения, он должен выделить его величину в стоимости товара в счете. Например, счет выписан на 50000 руб., в т. ч. Н ДС 10000 руб.

Для контроля итоговая сумма в счете должна быть написана прописью.

Как выглядит

— Расчетный счет (р/с) состоит из 20 знаков, схема нумерации определена Банком России и включает, в частности, код валюты счета и его порядковый номер. Первые пять знаков р\с ИП – 40802, ЮЛ – 40702, некоммерческой организации – 40703, финансовой организации – 40701. Следующие 3 знака (знаки 6-8) определяют признак рубля (всегда «810») или код иностранной валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). Например, код доллара США
– «840», код евро – «978», — объясняет Юлия Тулинова, заместитель председателя Правления НКО «Альтернатива».

По словам Татьяны Волковой, контрольной цифрой считается та, что стоит девятой. По ней банковские организации сверяют корректность написания и статус счета. Далее идут цифры, по которым можно определить банковское подразделение и уникальный номер, присвоенный организации.

Часто задаваемые вопросы

Из каких источников формируется отчет проверки контрагентов на интернет-сервисах?

Из официальных открытых источников: сайты ФНС, ФМС, Единого федерального центра о банкротстве, картотеки арбитражных дел, Федерального казначейства, арбитражных судов, Росстата, Роспотребнадзора и т. д.

Какая информация предоставляется по контрагенту при проверке?

Разные сервисы формируют отчет по-своему. Он включает финансовые риски, наличие исполнительных производств, связи компании, ее аффилированные лица, изменения в составе участников. Будет результат проверки присутствия контрагента в реестре недобросовестных поставщиков, наличие жалоб на него в ФАС.

Как проверить правильность указания расчетного счета контрагента при перечислении средств?

Если вы не уверены, что перечисляете деньги на правильный счет, лучше свяжитесь с контрагентом и уточните точные реквизиты. В противном случае при обнаружении ошибки платеж может вернуться и повиснуть на балансе банка до выяснения обстоятельств.

Как узнать расчетный счет ИП, если есть исполнительный лист?

Можно направить в уполномоченный орган официальное обращение с требованием о предъявлении информации о должнике. Например, можно обратиться в ФНС или банк, если вы знаете, в каком банке открыт счет.

Обязательно ли указывать номер расчетного счета стороны, нарушившей условия договора, при составлении претензии?

Нет, у организации может быть открыто несколько расчетных счетов, стандартно судебные приставы должны сами запрашивать сведения из ФНС.

Можно ли узнать расчетный счет по ИНН

Если у вас есть только ИНН компании, узнать номер расчетного счета не получится. Как минимум, потребуется знать наименование банка, где он открыт.

Как поменять расчетный счет

1. Если используется расчетный счет организации, то для его замены нужно открыть нужную организацию:





и в разделе «Основной банковский счет» сменить расчетный счет:

2. Если расчетные счета указаны для здания, то для их замены нужно открыть здание и на закладке «Обслуживающие организации» добавить новую строку по кнопке «Создать»:





Далее указываем новые расчетные счета с новой даты.

3. Если требуется поменять расчетный счет поставщика для вывода в квитанции, то нужно открыть контрагента, перейти на закладку «Банковские счета», добавить новый счет. После этого нажать кнопку «Использовать как основной»:

Как расшифровываются цифры в расчетном счете

Все виды банковских счетов имеют похожую структуру — 20 числовых знаков, которые объединяются в шесть групп. 

• 1-3: показывает, какую форму собственности имеет организация: федеральную, государственную или частную.

• 4-5: показывает категорию владельца счета. Это может быть финансовая, коммерческая или некоммерческая организация.

• 6-8: обозначает, в какой валюте открыт счет.

• 9: контрольное значение — для проверки правильности счета.

• 10-13: уникальный номер, который присваивается филиалу банка.

• 14-20: уникальный номер, который присваивается счету клиента.

На картинке мы наглядно показали, как расшифровывается номер расчетного счета. 

Зачем нужен

Расчётный счёт позволяет организациям и индивидуальным предпринимателям проводить операции, необходимые для ведения бизнеса, а именно:

• принимать и переводить платежи партнерам и контрагентам;
• делать взносы в ПФР
  , ФСС;
• оплачивать налоги, аренду помещений, товары и услуги, перечислять зарплату сотрудникам;
• принимать оплату через интернет-эквайринг и прочее.

Безналичные переводы

По словам Юрия Степкина, расчетный счет открывает юридическому лицу возможность выполнять безналичные финансовые операции, необходимые для ведения бизнеса и предоставления отчетности в контролирующие инстанции:

• переводы на расчетные счета других юридических лиц;
• безналичная оплата услуг и товаров контрагентов, в том числе, находящихся за рубежом, осуществляется по банковским реквизитам. Платежное поручение заполняется по установленному образцу и направляется в банк.
• получение безналичных переводов. По реквизитам можно принимать деньги от покупателей и партнеров. Переводы доступны как от юридических лиц, так и от физических при наличии договора.

Обязательные денежные отчисления, зарплатный проект

К обязательным денежным отчислениям относятся социальные и пенсионные выплаты.

— Как правило, зарплата выплачивается сотрудникам как раз с расчетного счета организации или ИП. Более того, при АУСН
выплата заработной платы наличными запрещена. Аналогичным образом уплачиваются налоги
и другие обязательные отчисления, — объясняет Оксана Васильева, доцент департамента правового регулирования экономической деятельности Финансового университета при Правительстве РФ.

«Зарплатный проект удобен и тем, что он требует минимум банковских реквизитов для перечисления средств на счёт и экономит комиссию за вывод средств на физлицо. Зарплатный проект позволяет быстро формировать ведомость на подпись, что также экономит время предпринимателей», — уточняет Даниил Смирнов, проектный менеджер в банке «Точка».

В России впервые пройдет Форум будущих технологий

Оплата кредиторской задолженности

При наличии неисполненных обязательств перед контрагентами, денежные средства, находящиеся на расчетном счете должника, могут служить средством быстрого погашения кредиторской задолженности.

— Например, вступившее в законную силу решение суда о взыскании долга подлежит принудительному исполнению органами Федеральной службы судебных приставов. В таком случае самый распространенный оперативный метод исполнения решения суда – арест расчетных счетов организации-должника и взыскание денег в пользу кредиторов. В процедуре банкротства ИП арбитражный управляющий закрывает все расчетные счета, оставляя только один специальный счет для проведения основных расчетов с кредиторами, — говорит Евгения Боднар, юрист и эксперт по банкротству компании «Финансово-правовой альянс».

Участие в госзакупках

Самоинкассация

Самоинкассация позволяет легко и быстро вносить денежные средства на расчетный счет через любой банкомат, не дожидаясь открытия филиала банка и не заполняя пакета документов
.

Россия продолжит развивать механизмы поддержки фармкомпаний

Эквайринг

Эквайринг
— это инструмент, который помогает предпринимателю принять оплату от покупателя с помощью банковской карты.

По словам Анатолия Семененко, продакт-менеджера сервиса “Эквайринг” в банке «Точка», есть три вида эквайринга:

• Торговый эквайринг — это терминалы, которые располагаются в кассовой зоне различных магазинов;
• Интернет-эквайринг— сервис, который добавляет платежный функционал на сайт клиента или в личный кабинет, откуда продавец может создавать и отправлять покупателям ссылки на оплату, перейдя по которой последнему нужно будет ввести реквизиты своей банковской карты;
• Мобильный эквайринг — это приложение для смартфонов и планшетов на платформе Android, которое позволяет принимать платежи с использованием банковской карты и смартфона продавца бесконтактным способом — SOFTpos. Дополнительно может быть использован картридер, который подключается к гаджету, как правило по bluetooth и расширяет возможности приема карты, позволяя вставлять ее в разъем.

• Скорость. Оплата с использованием карты проходит быстрее, чем с наличкой.
• Удобство для продавца. Ему не нужно держать в кассе купюры для сдачи.
• Удобство для покупателя. Здесь имеются в виду различные системы лояльности, благодаря которым с каждой покупки начисляются бонусы.

• Комиссия, которая в среднем по рынку составляет 2-3% в зависимости от вида эквайринга.

Эквайринг обязателен для предпринимателей, выручка которых за предыдущий год превысила 20 млн руб.

Омбудсмен призвала снять ограничения по видам деятельности для самозанятых

Резюме

Выписка счета не является обязательной процедурой при отгрузке товара или для оплаты услуг, но, чтобы исключить вероятность разногласий между сторонами, лучше, чтобы он был на каждую отгрузку товаров.

Если есть договор, счет выписывается на его основании.

Можно выписать договор-счет, содержащий все необходимые условия.

Счет ИП может выписать самостоятельно или воспользоваться услугами специальных сервисов.

Переводы на расчетный счет

Расчетный счет открывает юридическому лицу возможность выполнять безналичные финансовые операции, необходимые для ведения бизнеса и предоставления отчетности в контролирующие инстанции.

— Юрлицо может осуществлять переводы на расчетные счета других юридических лиц, производить безналичную оплату услуг и товаров контрагентов, в том числе, находящихся за рубежом, получать безналичные переводы. По реквизитам можно принимать деньги от покупателей и партнеров. Переводы доступны как от юридических лиц, так и от физических при наличии договора, — объясняет Юрий Степкин.

Безналичные переводы денежных средств осуществляются по распоряжению плательщиков денежных средств (платежные поручения) или их получателей (платежные требования, инкассовые поручения). Юлия Тулинова уточняет, что платежные документы должны содержать обязательные реквизиты плательщика и получателя: наименование, ИНН, номера их р/с, номер корреспондентского счета и БИК банков, в котором открыты р/с, назначение платежа.

Путин заявил о достижении устойчивости российской экономики

Какие документы нужны для открытия р/с

Д
окументы для ИП

Индивидуальные предприниматели должны предоставить паспорт РФ, карточку с образцами подписей и печатей, выписку из ЕГРИП, свидетельства о регистрации и постановке на налоговый учет, налоговые декларации.

Документы для ООО

Тут комплект документов следующий: устав, карточка с образцами подписей и печатей, свидетельство о регистрации, выписка из ЕГРЮЛ, правоустанавливающие документы на руководителей.

Перечень документов для открытия расчетного счета отличается для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Договор-счет

Гражданский Кодекс РФ не регламентирует строго порядок заключения сделок между сторонами (за исключением определенных видов деятельности). Поэтому для упрощения расчетов часто между сторонами договор вообще не заключается.

Его роль исполняет договор-счет, который выписывается на поставку товара. В этом случае счет на оплату от ИП должен будет содержать все существенные условия оплаты и поставки товара, чтобы у сторон не возникло разночтения.

Например, указывается, что отгрузка товара будет произведена в течение 3-х дней после поступления денег или деньги будут перечислены в течение 1-го дня после поставки товара.

Образец выставления счета на оплату от ИП без НДС

Для наглядности давайте рассмотрим, как сделать счет на оплату от ИП для ООО на основе следующей информации:

• Поставщик: ИП Иванов Иван Иванович. Адрес 125417 г. Москва ул. Новая д. 35. И НН 773658178. Номер расчетного счета 40817810704360010357. Банк: ОАО «Альфа- Банк», г. Москва, ИНН: 7728168971, БИК: 044525593, Корр. счет: 30101810200000000593. Телефон +7 (999) 357-86-95
• Покупатель: ООО «Актив-Плюс». Адрес 125789 г. Москва ул. Клинская д. 198/1. Телефон +7 (990) 700-21-21.
• Основание выписки счета: Договор на поставку товаров № 36/21 от 15.01.2021 г.
• Товар: коврики гимнастические в количестве 50 шт. по цене 1500 руб. за 1 шт.

Скачаем бланк счета из интернета. Это можно сделать на популярных сайтах по ведению бухучета.

Вводим информацию в форму:

Счет №36 от 20 января 2021г.

ИП Иванов И. И. __________________________________Иванов И. И.

Главный бухгалтер ––––––––––––––––––––––––––––––– Иванов И. И.

Часто задаваемые вопросы

Можно ли выставить счет на оплату от ИП ранее, чем заключен договор на поставку?

Да, но в этом случае лучше в договоре указать факт, что этот счет является частью данного договора.

Когда выписывается счет при авансовой оплате по договору?

Если по договору предусмотрена авансовая оплата, процедура поставки товара и оплаты счета состоит в следующем:

• Стороны заключают договор, где прописаны условия поставки.
• Продавец ИП выписывает покупателю счет, который тот оплачивает.
• Продавец отгружает товар.

Что писать в основании в платежном поручении, если договор на оплату отсутствует?

В этом случае указывается номер и дата счета.

Закрытие счета

Счет может быть закрыт по инициативе клиента в любое время. Для этого в порядке, предусмотренном договором счета, подается заявление о закрытии счета.

— Кроме того, он может быть закрыт по инициативе банка в судебном и внесудебном порядке в случаях, предусмотренных законом. Например, при отсутствии в течение двух лет операций по счету клиента — ЮЛ или ИП банк вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора счета, предупредив клиента об этом в письменной форме или иным способом, предусмотренным договором, — отмечает Юлия Тулинова.

К 2025 году количество самозанятых в России возрастет до 10 миллионов

По словам Юрия Степкина, процедура закрытия расчетного счета достаточно стандартная. Существуют определенные этапы:

• Необходимо проверить оплату комиссий за ведение и обслуживание счета, убедиться в отсутствии задолженности у компании перед банком.
• Заблаговременно предупредить контрагентов о смене платежных реквизитов компании, чтобы они не платили на закрытый счет: средства им вернутся, но на это может потребоваться до 15 дней.
• Заполнить заявление о намерении закрыть банковский счет и предоставить его в банк.
• Сдать личному менеджеру все привязанные к счету бизнес-карты, чековую книжку. Зарплатные карты сотрудников сдавать не надо.
• Вывести остаток средств с расчетного счета на счет компании в другом банке или снять средства наличными.
• Получить у менеджера документ о закрытии счета и отсутствии претензий у банка.

— Не будет лишним получить отметку о принятии на копии заявления. Благодаря этому можно избежать спорных ситуаций с банком при определении даты расторжения договора и срока возврата денежных средств. Следует отметить, что уведомлять налоговую о закрытом расчетном счете не нужно. Индивидуальные предприниматели закрывают счет в том же порядке, что и организации. При добровольном прекращении предпринимательской деятельности закрывать счет не обязательно, однако лучше все равно это сделать. Если деятельность не ведется, в сохранении расчетного счета нет никакой необходимости. В это же время за его содержание банк может взыскивать плату независимо от того совершаются операции или нет, — объясняет Сергей Гебель.

В России стали чаще открывать новые гостиницы

Чем лицевой счет отличается от расчетного

Разница между двумя типами счетов заключается в том, кто может быть их владельцем. Так, лицевой счет открывается только для физических лиц, тогда как расчетный — для юрлиц или ИП. В остальном существенных отличий нет.

Как выбрать тариф расчетно-кассового обслуживания

Как правило, банки предлагают различные тарифы на расчетно-кассовое обслуживание (РКО) в зависимости от объемов и частоты платежных поручений. Так, небольшим компаниям нет смысла брать пакет обслуживания с 500 транзакциями. А крупным компаниям может быть и этого мало. Кроме того, организация может не проводить операции в иностранной валюте — тогда от такой опции в тарифе можно отказаться. 

Стоит обращать внимание на следующие условия в тарифах на расчетно-кассовое обслуживание:

• сколько платежных поручений можно делать ежемесячно,

• можно ли проводить транзакции в иностранной валюте,

• есть ли зарплатное обслуживание,

• требуются ли бизнес-карты,

• какие обороты по счету предполагаются ежемесячно.

Тариф РКО зависит от количества платежных поручений, оборотов компании и дополнительных банковских услуг, поэтому рассчитывать и выбирать его нужно индивидуально.

Расчетный счет

Согласно Инструкции
Банка России от 30.06.2021 №204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)» расчетный счет — это банковский счет, который открыт юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем для осуществления операций, связанных с предпринимательской деятельностью.

Воробьев: Подмосковье делает все, чтобы бизнес развивал производство

— Назначение расчетного счета — это операции, связанные с бизнесом. Этот функционал отличает расчетный счет от других видов счетов. Простыми словами — расчетный счет нужен для оплаты услуг контрагентов и получения от них платежей, его не следует путать с другими видами счетов, в частности, с текущим и корреспондентским, — объясняет Юрий Степкин, операционный директор банка “Союз”.

«Это разновидность банковского счета, который должен быть у каждой юридической организации. Что касается ИП, им также нужно оформлять расчетный счет при расчете с физическими лицами, если речь идет о суммах более 100 000 рублей в одном договоре. В отличие от корреспондентского счета, который также указывается в реквизитах компании и принадлежит банку, расчетный счет является собственностью клиента. В одно и то же время у юрлица или ИП может быть несколько расчетных счетов, тогда как корреспондентский бывает только один», — рассказывает Татьяна Волкова, сертифицированный финансовый консультант, инвестор.

Что можно делать с помощью расчетного счета

1. Расчетный счет (р/с) подходит для перечисления заработной платы сотрудникам и гонораров внештатным исполнителям. 

2. С помощью р/с можно оплачивать коммунальные платежи, налоги, штрафы и пени.

3. Счет подходит для перевода денег в фонды медицинского и соцстрахования.

4. С расчетного счета могут списываться деньги по кредитным обязательствам.

5. С этого счета можно обналичивать деньги при помощи бизнес-карты.

6. С помощью расчетного счета проводятся торги, закупки и тендеры.

На заметку! Так же как и в случае с лицевым счетом, владелец расчетного счета может отслеживать поступления и расходы в режиме онлайн в приложении, скачивать выписки по движению денег, проводить аналитику приходно-расходных операций.

С помощью расчетного счета можно принимать и отправлять переводы, а также хранить деньги организации

Виды расчетных счетов

Многообразие вариантов транзакций через использование расчетного счета порождает и многообразие видов банковских счетов. Однако есть важный момент – понятие “договор банковского счета” и “счет” — не одно и то же. Договор – это оформление сделки, на основании которой банк открывает счет.

Все виды договоров банковского счета, по словам Анастасии Хрусталевой, старшего вице-президента ИК Fontvielle, можно разделить на две группы: универсальные и специальные.

Универсальные договоры в свою очередь подразделяются на договоры текущего счета и расчетного счета. Текущие оформляются физическим лицам и через них не проводятся операции по предпринимательской деятельности. Расчетные счета нужны ИП или организациям для ведения их финансово-хозяйственной деятельности. Сами счета называются по аналогии: текущие и расчетные.

Эксперт рассказала о взрывном росте количества самозанятых в России

На основании специальных договоров банковского счета открываются счета для конкретных целей и узких специфических направлений расчетов: корреспондентские и субсчета, депозитные счета нотариусов или службы судебных приставов, счета брокерские и доверительного управления, эскроу, бюджетные, специальные счета в процедурах банкротства, залоговые, транзитные, счета по реализации договора эквайринга и другие.

Как правило, порядок открытия, ведения и закрытия таких специальных банковских счетов регулируются отдельными нормами права. Проведение операций по таким счетам ограничено специальными целями.

Разделить банковские счета можно по типам: валютные и счета в национальной валюте России. Валютные в свою очередь классифицируются по видам иностранных валют – в долларах, евро, юанях и так далее.

По условиям взаимодействия между клиентом и кредитной организацией бывают счета с начислением процентов на остаток или без этого, с наличием возможности дистанционного банковского обслуживания или без нее.

Отличие понятий договора счета и непосредственно самого счёта выражается, например, в том, что оформить открытие текущего счета для гражданина можно несколькими видами договоров – на бумажном носителе или в электронной форме, в виде самостоятельного документа или договором присоединения. Таким образом, счёт открывается одного типа, а договоры могут быть разными.

Названы отрасли — лидеры по доле высокооплачиваемых работников

Существуют также типы банковских счетов, открытие которых влечёт определённые последствия для клиента. Например, об открытии банковского счета в иностранной кредитной организации клиент обязан уведомить налоговый орган страны своего гражданства при определенных условиях. Есть счета, к которым автоматически выпускается банковская карта — как универсальный ключ доступа. Есть счета, к которым карта не привязывается. Конкретное описание каждого вида банковского счета, полномочия сторон, права и обязанности, ограничения по транзакциям, порядок предоставления документов клиентам по запросу банка и иные условия содержатся в договоре или банковских правилах обслуживания клиентов.

Для ИП

В отличие от компаний, индивидуальный предприниматель не обязан открывать расчетный счет, для ведения бизнеса он может использовать текущий, но, в таком случае существует ряд ограничений:

• сумма сделки по одному договору не должна превышать 100 тыс. рублей;
• имея только текущий счет нельзя участвовать в госзакупках, тендерах, грантах;
• не получится получить возврат переплаты налогов;
• нельзя проводить безналичные расчеты с контрагентами, использовать эквайринг и оформить кредит и лизинг;
• невозможно проведение валютных сделок.

Для юридического лица

Расчетный счет юридическим лицам нужен для того, чтобы они могли на законном основании осуществлять операции по купле-продаже товаров и услуг.

— Наличие расчетного счета обязательно для пакета реквизитов компании наряду с ИНН, ОГРН, юридическим адресом и прочими сведениями. Через расчетный счет осуществляются безналичные переводы, можно делать платежи в бюджет, платежи по коммерческим сделкам и т.д. С расчетного счета погашаются кредиты перед банками и зачисляется выручка от хозяйственной деятельности. Расчетный счет организации может быть задействован и для зарплатных проектов, участия в госзакупках и иных операциях. Инкассация может также производиться в рамках норм установленных законом для юридических лиц, — отмечает Андрей Гиринский
, доцент экономического факультета РУДН
.

Воробьев: более 50 предприятий планируют открыть в Подмосковье в 2024 году

Рублевый

Расчетные счета могут быть различных видов и открываться для различных нужд. Например, рублевый счет открывается для осуществления операций в национальной валюте различного назначения.

Валютный

Расчетный счет в иностранной валюте открывается для целей расчетов с зарубежными партнерами в различных видах таких валют. » Текущий счет в иностранной валюте предназначен для операций уже прошедших валютный контроль. Средства в иностранной валюте, находящиеся на транзитном счету, должны вначале пройти валютный контроль и может быть осуществлена обязательная продажа экспортной валютной выручки резидента», — уточняет Андрей Гиринский.

Текущий

-Текущий (лицевой) счет могут открывать физические лица для проведения операций, не связанных с ведением предпринимательской деятельности, и самозанятые
, — объясняет Оксана Васильева.

Понятие “текущий счет” применительно к ЮЛ и ИП подразумевает расчетный счет в иностранной валюте.

Транзитный

По словам Юлии Тулиновой, транзитный счет открывается резидентам РФ при открытии расчетного счета в иностранной валюте в соответствии с требованиями валютного законодательства. На него зачисляются все поступающие в иностранной валюте денежные средства и находятся там до тех пор, как пройдут валютный контроль.

Ставку взноса бизнеса в бюджет определят после 25 марта, заявили в Минфине

С начислением процентов на остаток по счету, без начисления процентов на остаток по счету

На расчетный счет юридического лица, как правило, не начисляются проценты, но может быть оформлен специальный договор между банком и юрлицом, когда на часть средств клиента начисляется определенная сумма, указанная в договоре.

Как узнать свой счет

Для того, чтобы узнать свой расчетный счет, Юрий Степкин советует уточнять данные в:

• банк-клиенте или мобильном приложении;
• справке, выданной банком при открытии счета;
• отделении банка;
• также можно обратиться по телефону в службу поддержки.

«Данные о расчетном счете также содержатся в личном кабинете налогоплательщика ЮЛ/ИП. В нем указаны все счета ЮЛ/ИП, поскольку при открытии счета информация об этом в обязательном порядке предоставляется каждым банком в налоговые органы», — говорит Юлия Тулинова.

Открытие счета

— Организации для открытия расчетного счета необходимо подать соответствующее заявление и определенный пакет документов. Точный перечень и их форма устанавливаются внутренними правилами банка, поэтому целесообразно предварительно обратиться за уточнением.

Валютный счет открывается по общим правилам, никаких специальных требований на нормативном уровне не установлено. Сообщать об открытии счета в налоговый орган не нужно — такой обязанности законом не предусмотрено. Вместе с этим банк самостоятельно уведомит налоговую инспекцию и территориальный орган Социального фонда России. И П ради минимизации налоговых рисков открывают отдельный счет для проведения операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Обычно для этого достаточно заполнить заявку на сайте банка и после встретиться с представителем для проверки документов и подписания договора, — рассказывает Сергей Гебель, генеральный директор юридической компании «Гебель и партнеры».

Татьяна Волкова советует, прежде чем открыть расчетный счет, внимательно выбрать банк, предложение которого будет отвечать задачам бизнеса. Потом выбрать выгодный тариф, включающий нужный функционал. Например, наличие валютных операций или дистанционные сервисы. После этого запросить пакет документов у банка, необходимый для открытия счета. Далее нужно заполнить заявку и передать документы в отделение банка. После того, как р/с будет готов, его реквизиты можно получить в филиале кредитной организации или посредством курьерской службы, установить приложение банка и настроить его под себя.

— Счет открывается при соблюдении ряда условий: наличия у клиента правоспособности (дееспособности) и осуществления идентификации в соответствии с федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», — уточняет Юлия Тулинова.

В России уменьшили срок давности по экономическим преступлениям

Какие нужны документы

По словам Юрия Степкина, для юридического лица обычно необходимы:

• устав общества;
• решение/протокол о назначении руководителя;
• идентификационные сведения генерального директора и бенефициарного владельца (копия паспорта разворот с фото + регистрация, либо сведения о документах);
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе / государственной регистрации или лист записи о госрегистрации;
• договор аренды или др. документ на адрес, по которому осуществляется ведение деятельности (основной);
• финансовая отчетность/патент;
• иные документы и сведения, необходимые банку.

Для индивидуального предпринимателя:

• документ, удостоверяющий личность (копия паспорта разворот с фото + регистрация, либо сведения о документах);
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе / государственной регистрации или Лист записи о гос. регистрации;
• договор аренды или другой документ на адрес, по которому осуществляется ведение деятельности (основной);
• финансовая отчетность/патент;
• иные документы и сведения, необходимые банку.

— Также требуется карточка с образцами подписей и оттиска печатей. Подлинность свидетельствует нотариус или сотрудник банка. Если с заявлением и документами обращается представитель, понадобится оформленная в установленном порядке доверенность, — добавляет Сергей Гебель.

Зачем нужен расчетный счет

По действующему законодательству любое юрлицо обязано иметь р/с, при этом можно иметь несколько счетов в разных банках.

Главное назначение расчетного счета заключается в том, чтобы юрлицо или ИП имели возможность проводить взаиморасчеты со своими контрагентами, покупателями и продавцами. На расчетный счет можно принимать средства, с него же можно деньги отправлять. К примеру, на р/с могут приходить деньги за продажу товаров; с этого же счета можно оплачивать услуги поставщиков.

Где найти номер расчетного счета

Есть несколько способов выяснить свой расчетный счет. Проще всего
— в мобильном приложении или в ЛК на сайте банка. Также реквизиты можно найти в договоре банковского обслуживания.

Второй вариант
чуть более затратный по времени — связаться с клиентской службой по телефону. Линия может быть перегружена, поэтому придется запастись терпением.

Третий вариант
— обратиться лично в отделение банка, где номер расчетного счета должны выдать по первому требованию. 

Какие реквизиты нужно знать для проведения расчетов

Чтобы осуществить перевод через р/с, необходимо иметь информацию о обслуживающем банке — его название, БИК и корреспондентский счет. Кроме того, потребуются реквизиты получателя: название организации, номер р/с, ИНН и КПП. 

Если вы собираетесь проводить расчеты через р/с, обязательно запросите все необходимые реквизиты. 

Откуда берется информация

Расчетный счет в квитанции может выводиться из:

• карточки контрагента, указанного в документе «Управление договорами с поставщиками услуг».

1. Если для организации для всех зданий требуется использовать только один расчетный счет, то его можно задать в справочнике «Организации»:

   
   
   

   
   
   

   В этом случае для всех лицевых счетов будет использоваться этот расчетный счет.

2. Если требуется использовать разные расчетные счета для зданий, например, в случае если ведется раздельный учет по услугам капитального ремонта, то информация заносится в карточке здания:





• расчетный счет для внесения платы по коммунальным услугам

• расчетный счет для внесения платы по услугам капитального ремонта

Сформируем квитанцию по коммунальным услугам:





В таком случае несмотря на то что в карточке организации указан расчетный счет, выводиться будет расчетный счет здания.

Сформируем квитанцию по услугам капитального ремонта:





Здесь также выводится расчетный счет из здания.

3. В квитанции также могут выводиться реквизиты поставщиков услуг:





Эта информация берется на основании расчетного счета контрагента, указанного в документе «Управление договорами с поставщиками услуг»:

Как проверить расчетный счет ИП и ООО по ИНН

Кредитные организации предлагают специальные электронные сервисы проверки контрагентов по данным официальных источников. Вам не потребуется открывать множество сайтов для проверки информации, отчет будет представлен в сводном виде. Например, в Сбербанке на сайте СберБизнес работает сервис «Проверка контрагентов по официальным источникам».

Аналогичные услуги предлагают специальные сервисы проверки контрагентов, работающие онлайн.

Для проверки нужно знать ИНН компании и ее расчетный счет.

Вывод расчетного счета в квитанции

Часто возникает вопрос, откуда в квитанциях и платежных документах в программе 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК
 ред. 3.0 выводится информация по расчетным счетам. В данной инструкции рассмотрим, где указываются расчетные счета, а также что необходимо сделать, если они поменялись.

1. Откуда берется информация

2. Как поменять расчетный счет

3. Как быстро посмотреть список расчетных счетов, на которые принимаются оплаты

Очередность заключения договора и выставления счета

Отношения между поставщиком и покупателем всегда возникают на основании договора, который определяет порядок расчетов и поставки товаров и /или оказания услуг. Поэтому сначала заключается договор, затем выписывается счет на оплату.

В зависимости от условий в рамках одного договора может быть выписано несколько счетов.

Как быстро посмотреть список расчетных счетов, на которые принимаются оплаты

В программе есть возможность посмотреть  список расчетных счетов, на которые принимаются оплаты.

Для этого используется обработка «Реквизиты для приема оплат» в меню «Начисления услуг – Оплата».

Материалы по теме: